2026-08-09
跑回去找人家要发票，不给的话威胁他们，说把收据送税务局去，让税务局处理。反正无论如何也要找到发票。如果没有发票的话，面临两个方面的问题 1 所得税时，要调增利润，即没有发票的不得抵扣应税收入 2 按照《发票管理办法》购买商品接受劳务必须索取发票，否则税务局将认定你协助别人逃税。
可以。企业所得税法及其实施细则等，从未规定必须要正式发票才能税前扣除。涉及税前扣除的规定很多，但是规定必须要有正式发票才能税前扣除的，涉及的货物或劳务多数情况下是增值税或营业税的应税范围。
没有发票只有收据时，做账需分情况处理，核心原则是确保账务真实性与合规性： 暂估入账处理若企业购买货物时仅取得收据，无法立即获取发票，需按暂估入账方式处理。会计分录为：借：库存商品（或原材料科目）贷：应付账款——暂估应付款此操作旨在将货物成本暂估计入账簿，避免因缺失凭证导致账实不符。
先用红字冲回暂估入账的分录，再重新按照发票进行准确记账。
企业购买货物没有发票只有收据时，可以按照以下方式进行账务处理：初次入账：当企业购买货物且仅收到收据而未收到发票时，应将此笔交易暂估入账。具体操作为：借：库存商品贷：应付账款——暂估应付款收到发票后的调整：当企业后续收到对方公司的对应发票时，需要对之前的暂估入账进行调整。
企业在采购材料时，若没有发票仅有收据，可以采取预付款的方式先行记账，确保资金流转的透明度。具体账务处理如下：首先，预付款项时，会计分录应为：借：预付账款，贷：银行存款。这样，会计系统中会记录下企业已经支付的款项。
借：库存商品（钢材）应交税费（应交增值税-进项税额）当钢材被销售出去时，相应的会计分录变为：借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 上述分录展示了企业在购入和销售钢材时如何通过会计科目进行记录。
装饰装潢企业可以按建筑施工企业会计制度核算。新建企业，要把帐建立起来。建账：按照建筑施工企业会计制度要求，确定帐簿种类、格式、内容及登记方法，设置总帐、明细帐、日记帐及备查账。
1、内账的做法具体如下：内账的设置与管理 建立内账体系：企业需设置一套专门的内账，用于记录公司的每一笔收入和支出。这套账应独立于外账，但两者在数据上应保持一定的关联性和真实性。遵循会计准则：内账的建立需遵循国家相关的会计准则和会计制度，确保账务处理的规范性和合法性。
2、小公司做内账流水记账，可以按照以下步骤进行： 详细记录收支情况 收入记录：需包括款项入账日期、金额和收款方，确保每一笔收入都有据可查。 支出记录：记录支出日期、金额和付款对象，同样要确保详细准确。同时，如果可能，保存转账凭证作为证据，以备后续核对。
3、盘点原材料，确保账实相符。 记录每天的出货数量，并做好仓库账。 整理应收账款和应付账款，根据不同公司的项目而定。 月底盘点库存量，计算出营业额、应收账款、应付账款和利润表。 制作财务报表。 计提工资、税金、折旧，以及长期待摊费用和待摊费用。
4、内账做账流程 审核原始凭证：检查票据真实性、业务合理性，确认无误后进入下一步。编制记账凭证：根据审核后的原始凭证，按会计准则分类记录经济业务（如收入、成本、费用等）。登记明细账：根据记账凭证逐笔登记各类明细账（如现金日记账、银行存款日记账、往来账等）。
5、内账的做法如下：首先，设置两套账，一套内账，一套外账。其次，建立公司内账，记录公司的每一笔收入和支出，分析收入和支出，为外账提供一个真实的数据基础。最后，在公司外账的基础上分析收入和支出，然后规划税收。
6、保留所有单据：内账是内部管理的工具，因此所有与业务相关的单据都需要保留并做账。内外账结合：如果公司同时有内外账，可以先做外账，然后将外账凭证复印一份作为内账的附件，便于查找原始凭证。账目处理：根据实际业务做账：内账应根据企业实际发生的业务来记录，确保账目的真实性。
